东莞市捷融科技股份有限公司2023年半年度报告摘要
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-039
半年度报告摘要
2023年
东莞市捷荣科技有限公司
董事俱乐部第三届第二十七次会议决议公告
1.重要提示
本半年度回顾总结来自半年度回顾全文。为全面了解公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到中国证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
董事全体成员出席了讨论本报告的董事辉会议。
请求非典型审计意见
□适用√不适用
董事辉审议本报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划不向派发现金红利投资、不送红股、不以公积金转增股本。
董事辉本期优先股利润分配预案获批准
□适用√不适用
2、公司基本信息
1、公司简介
2、主要财务信息和财务指标
公司是否应当调整或追溯调整以前年度会计信息
□是√否
3、公司股东人数及所有权情况
单位：比例
4、控股股东或实际控制人公司变更情况
报告期内控股股东变动情况
□适用√不适用
报告期内，公司控股股东未发生变化。
实际控制人报告时期的变化
□适用√不适用
公司报告期内，实际控制人未发生变动。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
审查期内，公司不具备优先股股东资格。
6、截至半年度审核通过日剩余债券情况
□适用√不适用
3.重要的事情
更详细内容参见公司2023年半年度回顾全文第六节“重要事项”，对报告期内发生的重要事项进行了详细说明。
董事会
2023年8月30日
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-036
东莞市捷荣科技有限公司
公司全体董事及董事辉保证披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
1、会见董事辉东莞市捷荣科技有限公司董事公司（以下简称“公司”）将于2023年8月18日以电子邮件方式发送召开第三次董事会议第二十七次会议通知，会议将于2023年8月28日以股东大会形式召开。将现场举行，与交流相结合。会议由董事队队长赵小群主持。应该有8人参与董事，实际参与董事的有8人。其中，董事郑洁、董事莫尚云、独立董事赵辉、独立董事李雄威参与并通讯投票；全体监事、高级管理人员出席了会议。会议程序符合有关法律、行政法规、部门规章、指导性文件及相关《公司章程》规定。
二、董事辉会议审议情况
1.经《关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》修改并批准
接受公司全文及摘要《2023年半年度报告》。报告内容公正地反映了公司的经营状况和经营成果。报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
讨论结果：8票、8票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
更多详情请参见公司在《中国证券报》《》和巨潮资讯网发布的《2023年半年度报告摘要》，以及同日在巨潮资讯网发布的《2023年半年度报告全文》。
2.经《关于开展外汇套期保值业务的议案》审议通过
为进一步提高公司应对汇率波动风险的能力，规避和更好地防范汇率、利率波动风险，提高公司财务稳定性，公司适度接受开展外汇套期保值业务。公司及子公司此时开展的外汇套期保值活动累计余额（含上述投资收益的适当再投资）不得超过6500万美元（按汇率折算）7.3、折合人民币约4.75亿元，尚未超过公司最近一年经审计净资产的50%）且周转回收余额（含上述利润投资再投资金额）不超过该价值5500万美元及利率互换（含上述投资）。货币远期、货币掉期、利率掉期以及上述业务组合的结算和出售可以在上述金额内循环进行。
同时，董事昌授权公司在前述金额范围内就货币对冲业务进行决策并签订合同，并同意董事昌授权公司CEO或其他与金融生活相关的人员。负责在前述授权范围内使用属于业务的权利，签订与货币对冲活动相关的合同。该授权自董事辉作出决定之日起12个月内有效。
讨论结果：8票、8票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
3.已接受《关于制定〈内部控制管理制度〉的议案》
为进一步加强和统一公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律法规和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，公司《内部控制管理制度》承接。
讨论结果：8票、8票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
详情请参见公司同日在巨潮资讯网（）发布的《东莞捷荣技术股份有限公司内部控制管理制度》（2023年8月）。
4.经《关于变更公司注册地址并修订〈公司章程〉的议案》审议通过
根据公司业务发展实际，同意将公司注册地址变更为公司自有新工业园（地址为广东省东莞市长安镇长安步步高路408号）并修改相应地满足《公司章程》中的相关条件。
讨论结果：8票、8票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
更多详情请参见公司于当日在《中国证券报》《》及巨潮资讯网发布的《关于变更公司注册地址并修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2023-041）及《东莞捷荣技术股份有限公司章程》（2023年8月修订）。
该议案尚需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间另行公告。
3.备查文件
1、公司第三次董事会议第二十七次会议决议。
特别公告
东莞市捷荣科技有限公司
董事会
2023年8月30日
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-037
东莞市捷荣科技有限公司
第三届监事会第十三次会议决议公告
公司及全体监事会成员保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大缺陷。
1、监事会会议情况
东莞市捷融科技有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十三次会议邀请函于2023年8月18日以电子邮件方式发出，会议在公司大会上召开。2023年8月28日在房间里。现场结合沟通方式。会议主席为监事会主席吴惠利。应该有三名教官出席，实际出席的有三名主管。会议程序符合有关法律、行政法规、部门规章、指导性文件及相关《公司章程》规定。
2、监事会会议审议情况
1.经《关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》修改并批准经检查，监事会认为：董事辉编制、审核公司2023年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定等，以及报告内容。真实、准确、完整地反映公司实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
讨论结果：3票、3票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
更多详情请参见公司在《中国证券报》《》和巨潮资讯网发布的《2023年半年度报告摘要》，以及同日在巨潮资讯网发布的《2023年半年度报告全文》。
2.经《关于开展外汇套期保值业务的议案》审议通过
公司及子公司从事外汇套期保值业务履行了相关决策程序，遵守相关法律法规、部门规章和其他规定的基础上正常生产经营，不以从事外汇交易为目的投机行为，规避和防范汇率、利率波动风险，提升公司应对汇率波动风险的能力，不损害公司及全体股东的利益，特别是符合中小股东利益的情况。中型股东。同意公司及子公司根据业务发展实际开展货币对冲活动。
讨论结果：3票、3票同意、0票反对、0票弃权，表决通过。
更多信息请参见公司于《中国证券报》《》及巨潮资讯网同日公告的《关于开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2023-040）。
3.备查文件
1、公司第三届监事会第十三次会议决议。
特别公告
东莞市捷荣科技有限公司
董事会
2023年8月30日
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-038
东莞市捷荣科技有限公司
2023年即将过半
资产减值准备通知
公司全体董事及董事辉保证披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》并根据公司相关会计准则，东莞市捷荣科技有限公司本公司（以下简称“本公司”）对可能产生信用损失和资产减值损失的资产计提减值准备。现将特殊情况报告如下：
1、减值损失累计的原因
为了客观描述公司的财务状况，公司按照《企业会计准则》等相关规定对各项资产进行了分析评价。经减值测试，公司认为部分资产存在一定减值迹象。公司按照审慎性原则，根据减值测试结果，对可能存在减值迹象的资产，计提减值损失。
2、减值损失累计情况为了按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《企业会计准则》及其他相关规定的要求，认真描述公司2023年6月30日的财务状况及2023年1月至2023年6月的经营成果，公司2023年6月30日的合并财务报表资产并据此对可能存在资产减值损失的资产计提减值准备。
2023年1-6月，公司转回坏账准备2,480,218.61元，累计资产减值损失23,736,999.37元；累计减值损失主要为应收账款、存货等，具体如下（单位：元）：
注：上表中的输入用“-”填充。上述减值损失与半年度回顾列示的坏账准备和资产减值准备差异主要是由于汇率折算所致。
3、减值损失准备的具体说明
1、应收账款坏账准备说明
对于收入准则规定的交易应收款项，本公司采用简化计量方法，按照整个期间预期信用损失对应的金额计量损失准备。当无法在单项工具层面以合理成本估计预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验并结合当前状况和对未来财务状况的估计，按若干组合进行分配。根据信用风险特征，计算合并预期信用损失。确定组合的标准如下：
2023年1-6月，公司应收账款转回坏账2,480,218.61元，其中应收账款计提136,081.70元，转回2,069,954.49元，回账348元，54,58元。应收账款。
2、存货跌价准备
资产负债表日，公司对存货进行全面检查后，按照存货的购置成本或可变现净值较低者增加或改变存货跌价准备的计算方法。对于直接销售的产成品、库存商品、待售材料等存货，按照存货的预计售价减去预计销售费用和相关税费后的金额确定其正常价值。生产和使用过程。可变现净值：在正常生产经营过程中，以存货的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费，确定其净可变现价值。可变现价值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货的可变现净值，按照合同价格计算。可变现净值按照一般售价计算。
回顾期内，由于市场竞争激烈及销售价格下降，部分待售存货的预计可变现净值低于账面价值，期末计提存货减少准备。审查期。。2023年1月至2023年6月，公司累计计提存货跌价准备23,736,999.37元。截至2023年6月30日，公司存货期末余额、存货跌价准备、账面价值如下（单位：元）：
本报告期存货跌价准备累计核销情况如下（单位：元）：
①计提存货跌价准备的特殊依据是存货的可变现净值低于存货账面价值。报告期内，公司主要累计存货跌价准备23,736,999.37元；下库产品在本年度审核期间已出售或报废。
4、计提资产减值准备的审议程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》及公司相关制度规定，公司本次资产减值准备须履行披露义务，无需提交公司董事会议及股东大会审议。
5、本次计提、转回资产减值准备对公司的影响
本半年度资产减值准备未经会计师事务所审计。本次计提资产减值准备，将使公司2023年整个半年度利润减少至21,256,780.76元。
6、董事辉审计委员会关于资产减值准备计提合理性的说明
本次计提公司资产减值准备符合会计准则和政策要求，体现了会计审慎原则，符合公司实际情况。自2023年6月30日起计提资产减值准备能够更好地反映公司2023年上半年度的财务状况、资产价值和营业利润，使公司会计信息更加合理，进一步提高公司防范风险的能力，不损害公司和股东利益的活动。
特别公告
东莞市捷荣科技有限公司
董事会
2023年8月30日
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-040
东莞市捷荣科技有限公司
关于开展货币对冲业务的公告
公司全体董事及董事辉保证披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
东莞市捷荣科技有限公司公司（以下简称“公司”）于2023年8月28日召开董事第三届第二十七次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》等相关法律法规和规范性文件，开展货币对冲业务属于董事辉的审批权限范围，无需提交公司股东大会。现将有关事项公告如下：
一、开展货币对冲活动的目的公司及子公司在日常经营过程中涉及部分外汇业务，人民币对外币汇率及境内外利率的波动对公司经营成果产生一定影响。为进一步提高公司管理汇率波动风险的能力，更好地规避和防范汇率、利率波动风险，公司必须针对公司的实际情况，进行适度的货币对冲活动。需要。该业务的发展不影响公司主营业务的发展。
2、货币对冲业务概述
一、规划货币对冲业务发展
根据公司进口采购量、出口销售量、市场汇率和利率情况，公司及子公司开展外汇套期保值活动的余额总额（含上述投资收益再投资金额）不超过6500万美元（按7.3汇率折算，约合人民币4.75亿元，不得超过公司上一年度经审计净资产的50%），各项经营活动可在期限内循环开展上述额度，累计余额（含上述投资收益的再投资金额）不得超过等值5500万美元及利率互换的兑换金额（含相应金额）。上述投资收益再投资）不得超过1000万美元。
2、规划货币对冲的合作机构
公司及其子公司开展货币套期保值业务，必须与经外汇局、中国人民银行或者所在国家和地区金融外汇管理机构批准的金融机构进行交易。位于并有资格处理货币对冲活动。
3.货币对冲品种待开发
公司及子公司拟实施的货币对冲工具仅限于货币期货清算与销售业务、货币互换业务、利率互换业务以及上述业务的组合。
4、授权事项
公司董事授权公司董事昌在前述金额范围内作出决策，并签署与货币对冲业务相关的合同、协议，并同意董事昌可以授权公司首席执行官或其他与金融生活相关的负责人。在前述授权范围内使用本公司的相关权利。签订货币对冲业务相关合同。该授权自董事辉作出决定之日起12个月内有效。
5、流动性安排
货币套期保值业务以正常的外币应收、应付账款为基础，业务金额和业务期限与预计收付汇率的期间相对应。
六、资金来源
3、货币对冲活动的风险及风险管理措施
（一）现有风险
公司货币对冲业务遵循锁定汇率风险的原则，不从事投机和套利交易。但货币对冲交易活动仍存在一定风险：1、汇率波动风险：若汇率走势与公司预计的汇率波动方向显着偏离，公司锁定汇率后发生的成本可能超过未锁定的成本，导致公司损失公司;
2、交易违约风险：如果货币对冲的交易对手违约，无法按照约定支付公司的套期利润，将无法对冲公司的实际汇率损失，从而给公司造成损失；
3、其他风险：货币套期保值业务专业性强，在货币套期保值业务处理过程中可能因人员失误、系统故障等原因造成损失。
（二）公司实施的风险管理措施
2、货币对冲活动以审慎原则为基础，尽可能规避汇率波动带来的风险。有关部门和人员要高度重视，分析市场走势，根据市场情况及时调整经营策略，提高保护效果。
3、公司制定了《外汇套期保值业务内部管理制度》，公司套期保值业务规则、货币套期保值业务种类、额度及审批权限、货币套期保值管理及内部操作程序、信息隔离措施及内部风险报告制度和风险处理程序。等，有效规范套期保值业务行为。
4、公司仅与具有合法资质的金融机构从事货币对冲活动，严格遵守相关领域的法律法规，规避可能的法律风险。
4、董事的独立意见
经过认真调查，我们认为：公司及其子公司的货币套期保值活动是围绕公司业务开展的，并非纯粹以追求利润为目的，而是基于具体业务，以套期保值为手段，规避风险。必须避免汇率波动。保证正常生产经营的前提是公司进行货币对冲，避免和防范汇率大幅波动对公司经营造成的有害影响，在不损害公司利益的情况下管理货币风险。符合公司及全体股东的利益。因此，我们同意公司及其子公司此时进行货币对冲。
五、货币套期保值活动对公司的影响
公司按照相关规定和指令《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期保值》《企业会计准则第37号一金融工具列报》《企业会计准则第39号一公允价值计量》办理货币对冲活动。
公司根据实际业务需要开展货币对冲活动，促进了汇率波动风险的规避和防范、汇率波动对公司的影响以及财务成本的合理性。该业务的开展不影响公司主营业务的发展，不损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。六、备查文件
1、公司第三次董事会议第二十七次会议的决定；
2、公司第三届监事会第十三次会议决议；
3、独立董事对第三届董事大会第二十七次会议有关事项的独立意见。
特别公告
东莞市捷荣科技有限公司
董事会
2023年8月30日
股票代码：002855股票简称：捷荣科技公告编号：2023-041
东莞市捷荣科技有限公司
关于变更及变更公司注册地址
发件人通知《公司章程》
公司全体董事及董事辉保证披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
东莞市捷荣科技有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月28日召开第三届董事会议第二十七次会议，会议审议通过了《关于变更公司注册地址并修订〈公司章程〉的议案》。根据公司实际经营和发展情况，为便于业务发展，同意将公司注册地址变更为公司自有的新工业园（地址长安镇长安步步高路408号）广东省东莞市）并相应修改相关条款《东莞捷荣技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）。
1、公司注册地址变更
因公司业务发展需要，公司地址由“广东省东莞市长安镇长安新民路166号”变更为“东莞市长安步步高路408号”广东省“省”东莞市安镇。
2.修改了部分条款的相关情况《公司章程》
除上述条款发生变化外，其他《公司章程》条款保持不变。上述变更最终尚需工商登记机关批准。
3、股东大会授权董事辉及公司管理层处理工商变更登记事项的情况
为便于公司变更登记的实施，公司董事辉向股东大会授权董事辉及公司管理层办理公司章程变更、工商变更登记等相关手续。与上述事项有关的登记。
该议案尚需提交股东大会审议，须经出席会议股东三分之二以上表决权通过。
修订后的《公司章程》全文可参见当日公司巨潮网（）发布的相关内容。
特别公告
东莞市捷荣科技有限公司
董事会
2023年8月30日
本版指南